一、發票的領用
1．領用時需在《發票登記簿》上詳細、真實地正楷填寫領用人姓名、地點、日期和發票起止號、數量、應逐行填寫，不得匯簽。
2．在以后的領用過程中，堅持“驗舊領新”的原則。
二、發票的保管
1．發票領用后須妥善保管，加強“人在票在”的責任心，不得隨意擱置。
2．發票由前臺領班負責保管，賬務員需要時，提前向領班報領并做登記。
3．對于發票使用情況主管需不定期檢查，發現未按規定使用者，將給予嚴肅處理。
三、發票的開據
1．輸入賬單上的金額，作為為客開據發票金額的依據，不能多開發票。
2．按客人要求開據發票抬頭。
3．開完發票要核對上下發票號是否相符，如有錯票，及時修改發票的號碼，為客人重新開據發票，錯票及時在登記本上簽字。
4．在客人結賬一個月內如客人想補開發票，前臺員工應認真核實客人身份，查詢電腦，聯系財務日審，確認后可以為客人補開發票，發票底聯隨當日賬單投日審。如：某天、誰補開的發票，財務誰同意的。如客人超出一個月的期限需補開發票，及時聯系財務部門并做好登記。
5．如客人丟失開具的發票，前臺不能為客重開發票，可以讓客人提供公司財務證明，寫明原因，以及一些在店消費的信息，加蓋公司財務章，復印件無效，前臺代客及時聯系財務部門，并帶客人到財務部把原發票財務聯影印，并加蓋財務證明章。
6．如客人需換發票，前臺員工應仔細核對發票是否本樓前臺開據，如是，收回原發票在發票機上做退票處理，并按要求開據新發票，把新發票的客人聯和原發票一同復印2份，一份投日審，一份留前臺待換新發票時交財務部。
7．由前臺收銀代開的發票，代開人應在發票結算書順號處填寫賬單號碼。
8．不得把本部門發票借與他人使用，禁止讓他人代為開具和保管發票。
四、發票的回收
1．回收時需在《發票登記簿》上用正楷體詳細、真實地填明核銷人的姓名、核銷日期，不得漏簽。
2．票用完后，應及時交到財務發票稽核人員處核銷，節假日順延。
五、其他問題
1．使用發票的部門主管須加強對發票使用的日常檢查與督導，防患于未然。
2．凡發生盜竊、撕毀、丟失發票的，由當班人員負全部責任；除扣發當月獎金外，將視情節輕重予以行政處罰，直至開除。對違反發票管理法規，情節嚴重構成犯罪的，將移送司法機關處理。
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