3.不符合性質的判定

　　根據審核結果與審核準則相偏離的嚴重程度，以及不采取措施帶來的可能后果的嚴重性，可將不符合分為兩類：嚴重不符合和一般(輕微)不符合。

　　1)嚴重不符合

　　出現下情況之一，原則上可構成嚴重不符合項：

　　(1)體系出現系統性失效。如某一要素、某一關鍵過程重復出現失效現象，又未能采取有效的糾正措施加以消除，形成系統性失效。如受審核方安全處、生產處均出現了文件和資料控制方面的不符合，從而導致體系系統性失效。

　　(2)體系運行區域性失效。如某一部門現場所的全面失效現象，或者各層次、各部門出現失效。如公司內化學庫出現了危害辨識、運行控制、培訓、績效測量與監測方面的不符合，造成該部門體系要素全面失效現象。

　　(3)造成嚴理的HSE危害，或潛在危害嚴重的HSE后果。

　　(4)企業違反法律、法規或其他要求的HSE行為較嚴重。

　　(5)一般不符合項沒有按期糾正且未意識到。

　　(6)目標指標未實現，且沒有通過評審采取必要的措施。

　　(7)第二類不符合事項仍未改善，即上一次審核中發現的第二類不符合項，至今仍未采取有效措施加以整改的，即判為第一類不符合項。

　　(8)復評時，無持續改善HSE績效證據。

　　2)一般(輕微)不符合

　　出現下列情況之一，原則上可構成一般不符合項：

　　(1)對滿足HSE管理體系要素或體系文件的要求而言，是個別的、偶然的、孤立的、性質輕微的不符合。

　　(2)對保證所審核范圍的體系而言，是次要的問題。

　　嚴重不符合和一般不符合性質的判定，對審核結論有決定性的影響，對受審核方能否通過HSE管理體系認證起著關鍵作用。因此審核組在判定不符合性質時要特別謹慎，對于可能成為嚴重不符合項的審核發現，審核組長一定要認真對待、反復核實。

　　3)觀察項

　　指系統或程序有潛在的不恰當，以及具有潛在的風險的事項，這些事項有變成不符合的趨勢，只是審核員掌握的證據暫不足。這類問題可作為觀察項處理，可以用書面或口頭的形式向受審核方提出。

　　對于觀察項，一般不要求受審核方提出限期整改方案，與無需跟蹤驗證，只要求對方引起注意，對可能的風險所有準備并加以預防和糾正，觀察項一般不計入審核報告和審核結論中。

　　如果某企業出現嚴重的不符合項，在受審核方未采取有效的措施前，認證機構不應推薦注冊。

　　對出現輕微不符合事項的企業，應不影響推薦注冊、但對輕微不符合項，受審核方也要在認證機構規定時間內提出整改方案，采取有效措施，并經認證機構跟蹤確定符合后，才推薦注冊。

　　對于觀察事項，一般要求受審核方提出限期整改方案，審核無需跟蹤驗證，只要求對方引起關注，對可能的風險有所準備并加以預防和糾正。觀察項，一般也不計入審核報告和審核結論中。

　　4.不符合報告的編寫
　　編寫不符合報告，是審核員必須掌握的基本技能。

　　1)不符合報告的內容

　　(1)受審核方名稱及負責人;

　　(2)不符合事實描述;

　　(3)審核準則;

　　(4)不符合判據及條款號;

　　(5)不符合性質的判定;

　　(6)審核員姓名及開具日期;

　　(7)受審核方代表確認及簽名;

　　(8)采取的糾正預防措施及完成日期;

　　(9)糾正措施完成情況及驗證。

　　2)對不符合事實的描述的要點

　　(1)準確地描述客觀事實，證據充分確鑿，依據清楚。包括時間、地點、人物(注明職務或職稱，不提姓名)、何種情況等。

　　(2)寫出必要的細節，使其具有可重查性和可追溯性。

　　(3)語言簡明精練，概括不符合的核心問題。

　　(4)觀點、結論要從描述的事實中自然流露，不要光寫結論，不寫事實。

　　(5)盡可能使用規范術語(如標準或體系文件術語)。